Pénzmosás elleni törvény
Más néven: Pmt., AML-törvény, Pénzmosás-megelőzési szabályozás
A pénzmosás elleni törvény (Pmt.) meghatározott értékhatárok felett kötelezi a nemesfémkereskedőket ügyfeleik azonosítására és a gyanús ügyletek bejelentésére.
Tetszik, amit látsz és olvasol?
Szívünket-lelkünket beleadjuk abba, hogy a preciousmetalprices.com gyors, letisztult és ingyenes maradjon — fizetős falak nélkül, felesleges zsúfoltság nélkül, csupán megbízható tényekkel és élő árfolyamokkal. Ha ez segít Önnek, a legszebb módja a köszönetnek, ha továbbadja másoknak. Minden megosztás segít egy befektetőtársnak, hogy ránk találjon, és életben tartja a projektet. 💛
Tetszik, amit látsz és olvasol?
Szívünket-lelkünket beleadjuk abba, hogy a preciousmetalprices.com gyors, letisztult és ingyenes maradjon — fizetős falak nélkül, felesleges zsúfoltság nélkül, csupán megbízható tényekkel és élő árfolyamokkal. Ha ez segít Önnek, a legszebb módja a köszönetnek, ha továbbadja másoknak. Minden megosztás segít egy befektetőtársnak, hogy ránk találjon, és életben tartja a projektet. 💛
A pénzmosás elleni törvény Magyarországon (a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény, röviden Pmt.) az európai pénzmosás elleni irányelveket (AMLD) ülteti át a nemzeti jogba, és a nemesfémekkel, ékszerekkel folytatott üzletszerű kereskedésre is vonatkozik. Aki aranyat, ezüstöt vagy más nemesfémet vállalkozóként vásárol vagy ad el, a törvény értelmében úgynevezett „szolgáltató", és számos ügyfél-átvilágítási kötelezettséget kell teljesítenie.
Kit érint?
A nemesfém-területen a Pmt. szerinti szolgáltatók közé tartoznak különösen:
- aranykereskedők, finomítók és nemesfém-raffináló üzemek
- ékszerészek és ékszerkereskedők
- zálogházak és használt arany vagy töredékarany felvásárlóhelyei
- érmekereskedők, akik üzletszerűen kereskednek bullionérmékkel vagy gyűjtői érmékkel
A magánszemély eladók alapvetően nem kötelezettek – az átvilágítási feladatok az üzletszerűen eljáró szerződő felet terhelik.
A legfontosabb értékhatárok (Magyarország, 2026)
| Helyzet | Értékhatár | Kötelezettség |
|---|---|---|
| készpénzfizetés általános ügyfél-átvilágítási küszöbe | 3 000 000 Ft-tól | ügyfél-átvilágítás |
| nemesfémkereskedelem külön küszöbe | 4 500 000 Ft-tól | fokozott ügyfél-átvilágítás |
| pénzmosás gyanúja | összeghatártól függetlenül | bejelentés a pénzügyi információs egységnek |
| nagy összegű készpénzfizetés bejelentése | 3 000 000 Ft-tól | bejelentési kötelezettség |
A 3 000 000 forintos készpénzküszöböt 2026-ban emelték meg (korábban 2,5 millió Ft), a nemesfémkereskedelemre pedig külön, magasabb 4 500 000 forintos küszöb vonatkozik (korábban 3,6 millió Ft). Ezek a szabályok korlátozzák az úgynevezett pult alatti ügyletet – vagyis az azonosítás nélküli, anonim vásárlást – a küszöb felett.
Megjegyzés – ellentétben Németországgal: ott a nemesfémkereskedelemben már 2 000 € készpénznél kötelező az azonosítás. Magyarországon a küszöb forintban jóval magasabb, a rendszer azonban logikájában hasonló.
A kötelezettségek részletesen
Ügyfél-átvilágítás (KYC – Know Your Customer):
- a szerződő fél azonosítása hatósági fényképes igazolvány alapján
- a tényleges tulajdonos megállapítása (pl. harmadik személyen keresztüli vásárlásnál)
- az üzleti kapcsolat céljáról és jellegéről szóló információk beszerzése
- a fennálló üzleti kapcsolatok folyamatos figyelemmel kísérése
Belső biztosítási intézkedések (nagyobb vállalkozásoknál):
- kijelölt pénzmosás elleni felelős kinevezése
- kockázatértékelés és belső szabályzatok
- munkatársak képzése
- nyilvántartási és megőrzési kötelezettségek (8 év)
Bejelentés a pénzügyi információs egységnek: Ha pénzmosásra vagy terrorizmusfinanszírozásra utaló körülmény merül fel, a kereskedőnek ezt be kell jelentenie a NAV Pénzügyi Információs Egységéhez – összeghatártól függetlenül és az ügylet végrehajtása előtt.
A szabályszegés következményei
A Pmt. megsértése bírsággal sújtható, súlyos esetben az összeg tetemes lehet. A befektetési arany forgalmazása és a nemesfém-kereskedelmi kötelezettségek felügyeletét a SZTFH (Szabályozott Tevékenységek Felügyeleti Hatósága) és a NAV látja el, kiegészítő SZTFH-rendeletek alapján.
Elhatárolás az adószabályoktól
A Pmt. egy megelőzési törvény, és a pénzmosás megakadályozását szabályozza – nem rendelkezik a nemesfémeladásból származó nyereség adózásáról. A magánszemély eladási nyereségének adójáról (ingó vagyontárgy értékesítése, Szja tv. 58. §, 15% szja) vagy a befektetési arany áfamentességéről (Áfa tv. 236. §) külön adójogi szabályok rendelkeznek. Magyarországon – ellentétben Németországgal (§ 23 EStG) – nincs „spekulációs idő", amely után az eladás automatikusan adómentes lenne. Megjegyzés: ez nem minősül adó- vagy jogi tanácsadásnak.
A nemesfémek felvásárlásakor az eladóknak számolniuk kell azzal, hogy a komoly kereskedők a törvényi értékhatár felett igazolványmásolatot kérnek – ez törvényi kötelezettség, nem önkéntes.
Röviden összefoglalva
A Pmt. Magyarországon a nemesfémkereskedőket a törvényi értékhatárok (általános 3 000 000 Ft, nemesfém-külön 4 500 000 Ft) felett ügyfél-azonosításra és a gyanús ügyletek bejelentésére kötelezi; a magánvásárlók és -eladók közvetlenül nem érintettek, de számolniuk kell azzal, hogy partnerük teljesíti ezeket a kötelezettségeket.