Varčevalni načrt za plemenite kovine
Tudi: Varčevalni načrt za zlato, Cost-Average, Učinek povprečenja stroškov, Obročno varčevanje
Pri varčevalnem načrtu za plemenite kovine redno kupujete zlato ali srebro za fiksni znesek – učinek povprečenja stroškov pri tem zgladi cenovna nihanja.
Varčevalni načrt za plemenite kovine je obročno grajenje premoženja v zlatu ali srebru: namesto enkratne naložbe velike vsote redno kupujete za fiksni znesek – na primer mesečno 50 ali 100 evrov. Tako zaloga neprekinjeno raste, ne da bi morali zadeti „pravi" trenutek vstopa.
Učinek povprečenja stroškov (Cost-Average)
Osrednje načelo se imenuje učinek povprečenja stroškov: ker znesek varčevanja ostaja konstanten, ob visokih cenah samodejno kupite manj gramov, ob nizkih cenah pa več. Skozi čas tako nastane povprečna cena, ki zgladi nihanja promptne cene in zmanjša tveganje neugodnega enkratnega nakupa.
Poenostavljen primer pri 100 € na mesec:
| Mesec | Cena zlata/g | kupljena količina |
|---|---|---|
| Januar | 80 € | 1,25 g |
| Februar | 100 € | 1,00 g |
| Marec | 50 € | 2,00 g |
Po treh mesecih: 300 € vloženih, 4,25 g zlata, povprečna cena ≈ 70,6 €/g – nižja od enostavnega povprečja treh tečajev, ker se je v ugodni fazi kupilo več. Prav ta izračun – prek dejanskih zgodovinskih tečajev – opravi kalkulator varčevalnega načrta.
Prednosti in omejitve
Prednosti:
- Brez tveganja časovnega usklajevanja, načrtovano grajenje premoženja že z majhnimi zneski.
- Disciplina prek avtomatike; čustvene napačne odločitve odpadejo.
Upoštevati:
- Pri majhnih obrokih je lahko pribitek na gram višji kot pri nakupu velikih enot.
- Pomembno je, da na koncu stoji fizična kovina (ali varno deponirana terjatev) – ne le knjižni vpis na računu.
Davčna plat
Če se v varčevalnem načrtu pridobiva investicijsko zlato, je nakup oproščen DDV (Direktiva 2006/112/ES). Dobiček fizične osebe iz kasnejše prodaje ni obdavčen z dohodnino, saj gre za odsvojitev premičnin (plemenitih kovin); slovensko pravo ne pozna nemškega spekulativnega roka. Srebro je nasprotno obdavčeno z DDV v višini 22 %. Viri: fu.gov.si, eur-lex.europa.eu.
Na kratko
Varčevalni načrt za plemenite kovine spremeni nihanje trga v zaveznika: fiksni obroki kupijo v obdobjih šibkosti več kovine in zgladijo nabavno ceno. Kako bi se to razvijalo skozi leta, je mogoče preveriti z dejanskimi tečaji v kalkulatorju varčevalnega načrta.